Mis vahe on laenul ja liisingul? Liisingu eelis

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2024-01-17 18:48

Milleks koguda aastaid sõiduki jaoks raha, kui liisingu või laenu vormistamisega saab kiiresti autoomanikuks? Mõlemal juhul tuleb sõlmida pangaga leping, jätta vara tagatiseks ja maksta raha kasutamise eest intressi. Mis vahe on laenul ja liisingul?

Essence

Laen on sihtlaen, mis väljastatakse teatud perioodiks kindlate tingimustega. Klient tagastab pangale rahasumma koos intressidega. Teenust võivad väljastada ettevõtted, Vene Föderatsiooni kodanikud ja välismaalased, kellel on Venemaal regulaarne sissetulek. Liisingu ja laenu erinevus seisneb selles, et teisel juhul on ostuõigusega liising. Pank omandab ja annab kliendile üle tehingu eseme, mis jääb kõigi lepingutingimuste täitmiseni finantsasutuse omandisse. Ostja ei osale arveldustel müüjaga. Siin on lühid alt erinevus laenu ja liisingu vahel.

Arenguajalugu

80-ndatel Venemaal kapitalirentkasutatakse väliskaubandustegevuses seadmete ostmisel. Eelkõige omandas Aeroflot sellistel tingimustel Euroopa lennubusse. 90ndatel hakkasid moodustuma esimesed ettevõtted: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, mis eksisteerisid eelarvevahendite arvelt. Tegevuse koordineerimiseks ja osalejate varaliste huvide kaitsmiseks tekkis 1994. aastal Rosliisingu Ühing. Seadusandlikul tasandil hakati tegevust reguleerima alles siis, kui jõustus „Investeerimistegevuse liisingu arendamise seadus“ja tehti muudatusi tsiviilseadustikus.

Erinevus liisingu ja laenu vahel

Parema tajumise huvides otsustasime need erinevused esitada tabeli kujul.

Funktsioonid	krediit	Liising
Otsuse tähtaeg	2-3 nädalat	1 päev
Maksete arv	5-10	1
Keskmine rahastamisperiood	1 aasta	3 aastat
Läbirääkimised müüjaga	Iseenesest	Pank
Minimaalne kliendiaktiivsus	1 aasta	Piiranguta
Tagatisraha	Jah	Einõutav
Piirkonna siduv	Jah	Ei
Panga ja panga suhe	Laenuvõtja on püsiklient	Kadunud
Makse struktuur	Annuiteetmakse	On võimalik koostada individuaalne ajakava ja seda vajadusel muuta.
Sõlmitavate lepingute arv	4 (krediit, pandileping, kindlustus, müük ja ost)	2 (liisingu- ja müügileping)
Dokumentide notariaalne kinnitamine	Jah	Ei
Tulumaks	Laenu surnukeha ja intresside tagasimaksmine toimub ettevõtte puhaskasumi arvelt	Maksetelt arvestatakse kulu ja neid ei maksustata tulumaksuga

Laenult liisingu peamine eelis on see, et väikese tehingumahu korral saab tehingu sooritada ilma tagatiseta. Pangad nõuavad niikuinii raha tagasi garantiid. Kõige sagedamini on tagatise väärtus mitu korda suurem laenusummast. Väikeettevõtete jaoks muutub see suureks probleemiks. Pank ei lõpeta tehingut enne, kui on veendunud kliendi maksevõimes. Positiivse liisinguotsuse saab ka negatiivsete finantsnäitajate korral.

Majandus

Mis vahe on laenul ja liisingul juriidilistele isikutele? Kapitalirent aitab säästa aega ja raha. Pank vaatab tehingutaotlust läbi keskmiselt viis tööpäeva ja teeb seejärel otsuse. Kui see on positiivne, siis sõlmib klient objektile liisingu- ja müügilepingu. Lisaks arvestatakse kõik maksed kinnisvara maksumusest.

Krediidiga on teisiti. Taotlemiseks peab organisatsioon koguma suure paketi dokumente, mis kinnitavad oma maksevõimet ja koostavad äriplaani. Seejärel uurib pank hoolik alt krediidiajalugu, varade ja kohustuste mahtu, tagatiste ja tagatiste olemasolu. Pärast seda vormistatakse dokumendid. See protsess võtab keskmiselt ühe kuu.

Rahastamine

Liisingul tasub klient ettemaksu ja kindlustusmakse. Laenu puhul on lisaks vaja finantseerida panga vahendustasu tehingu vormistamise, valuuta konverteerimise, välismaise vastaspoole käest seadmete ostmisel ja notariteenuste eest. Liisingu ja eraisiku laenu erinevus seisneb selles, et kapitaliliising vabastab kliendi transporditasu ja selliste teenuste tasumisest nagu liikluspolitseis registreerimine. Kõik need kulud tasub tehingu koostanud ettevõte. Edaspidi hüvitab klient pangale kõik kulud. Keskmine rendiperiood on kolm aastat.

Valikuvabadus

Krediiditehingus otsib klient iseseisv alt müüjat, valib objekti(auto, tehnika, korter), ja siis taotleb pangast laenu. Finantsasutus teeb makse ja laenuvõtja maksab seejärel võla tagasi, sealhulgas intressid. Probleem on selles, et pangad ei tee alati koostööd ettevõtetega, kes ostjale huvi pakuvad. Näiteks VTB klient soovib saada autolaenu Honda ostmiseks, kuid finantsasutus ei pruugi selle edasimüüjaga koostööd teha. Ta peab kas otsima teise auto või korraldama teenuse teises pangas. Liisingu puhul otsib vahendusfirma õiget objekti vastav alt kliendi nõudmistele. Samuti tegeleb see müügi ja ostuga. Seejärel antakse objekt ajutiseks kasutamiseks üle kliendile. Selle poolest erineb laen liisingust.

Kinnisvara

Vaatleme seda punkti auto ostmise näitel. Laenu taotlemisel läheb sõiduk panga omandisse. Ta on ka pant. Liisingu puhul läheb tehingu objekt laenuvõtjale üle alles pärast kõigi maksete tasumist ja jääb selle ajani ettevõtte omandisse. Mis vahe on liisingul ja autolaenul? Kõik objekti kindlustamisega seotud küsimused tegeleb vahendusfirma. Mõned pangad väljastavad laenu ilma KASKOta, kuid samal ajal tõstavad intressi ja sissemakset (kuni 40%).

Mõlemat tüüpi tehingud nõuavad ettemaksu. Aga kui autolaenu taotledes piisab 10-20% summadest sissemaksest, siis liisingu puhul, mida suurem on sissemakse, seda parem. Pangal ei ole kasulik sooritada tehingut 50% maksumusestauto. Vahendusettevõte võib pidada klienti mittemaksevõimeliseks, kui ta suudab panustada vaid 20-30% auto maksumusest. Selle poolest erineb liising autolaenust.

Intressimäärad

Sõltuv alt valitud krediidipoliitikast saab sularahatasu arvutada alg- või jääksummast. Teist meetodit kasutatakse kõige sagedamini. Kui intressi arvestatakse algsumm alt, siis enammakse on kahekordne laenusumma. Vähe on inimesi, kes soovivad sellistel tingimustel laenu taotleda.

Intressimäär sisaldab tasu rahaliste vahendite, halduskulude, kasumimarginaali ja riskikatte eest. Iga finantsasutus arvutab oma väärtuse iseseisv alt, olenev alt pankadevahelisest turust, ettevõtte finantstulemustest ja laenustruktuurist.

Ettevõtte eelised

Varem on räägitud, et liising aitab raha kokku hoida. Kõiki makseid saab arveldada mitterahaliselt, st toodetega, mis on valmistatud kapitalirendiga ostetud seadmetega. Leping võib ette näha lisatööd. Mis vahe on laenul ja liisingul, kui tehingu objektiks on põhivara, sellest tuleb juttu allpool.

Iseloomulik	krediit	Liising
Amortisatsiooni liik	Standardmeetod	Lubatudtulumaksu vähendava kiirendatud meetodi rakendamine
tähtaeg	5–7 aastat	Vastav alt lepingu tähtajale
Kinnisvaramaks	Ei mingeid eeliseid	Kiirendatud amortisatsiooni korral on säästud
Arvestus bilansis	Klient	Vastav alt tehingutingimustele: klient või liisinguandja
Seotud kuludega	Intress	Kõik maksed

Laenuvõtjad märgivad imporditud seadmete kõrgeid tollimakse, väikest hulka vahendusettevõtteid, piiratud valikut tooteid, mida saab kapitalirendi alusel väljastada. Selle poolest erineb liising laenust.

Mis on ettevõtetele ja eraisikutele tulusam?

Kapitalirenditeenus on kõigile kättesaadav. Kuid kinnisvaramaksu arvutamise baasi vähendamise võimaluse tõttu on tulusam korraldada liisingut üksikettevõtjatele ja juriidilistele isikutele. Tavatarbijad saavad osta kaupu laenuga. See võimaldab teil oma kulutusi ette planeerida, kaasata kaaslaenuvõtjaid, käendajaid.

Näide

Liisingu ning laenu ja rendi erinevus seisneb selles, et tehingu objektiks on konkreetne ese, mille klient saab lunastada. Alles pärast jääkväärtuse tagasimaksmist läheb see laenuvõtja omandisse. Kui klient ei soovikasutada objekti (varustust, sõidukit vms), peab ta eelnev alt kokku leppima tagasiliisingu teenuse. Selle olemus seisneb selles, et laenuvõtja esitab lepingu lõppedes tehingu eseme pangale tagasi. Kuid selline operatsioon ei ole kliendile kasulik.

Klient soovib osta sõiduautot Toyota Corolla hinnaga 690 tuhat rubla. Standardtingimused:

• Ettemaks - 20%, see tähendab 193,8 tuhat rubla.
• Kehtivus – 36 kuud.
• Panus on 15%.
• OSAGO, KASKO, sõiduki registreerimiskulud ei sisaldu lepinguhinnas. Klient maksab nende eest ise.

	Autolaen	Liising
Sõiduki hind	690 tuhat rubla.
%	15	Pole saadaval (tagasirent)
Kehtivus (kuu)	36
Ettemaks	138 tuhat rubla
Maksetüüp	annuiteet
Kuumakse	19 RUB 135	11790 RUB
Ülemakse %	135 tuhat rubla	Pole saadaval (tagasirent)
Maksete kogusumma, tuhat rubla.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Tagatisraha	0
KASKOkindlustus	86k RUB
OSAGO	5, 5 tuhat rubla
Sõiduki registreerimine liikluspolitseis	2 tuhat rubla
Transpordimaks	4, 27 RUB
Lunastusmakse ette	kadunud	441 tuhat rubla
Hankekulud	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tuhat rubla

Tagasirendi igakuine makse on 7345 rubla väiksem kui laen. Sel juhul ei saa lepingu lõppedes olev asetäitja auto omandiõigust. Isegi kui sõiduk ostetakse hilisema lunastamise tingimustel, on eraisikutel parem taotleda autolaenu. Siis on kõigi kulude summa 826 tuhat rubla.