Pankadevahelised laenud on Mõiste, määratlus, pakkumise omadused ja laenuintressid

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Ressursikeskused ei suhtle ainult tavakodanike, suurettevõtete ja ametnikega. Nad arendavad vastastikku kasulikku koostööd ka teiste struktuuridega, moodustades nn pankadevahelise laenuturu.

Kuidas toimub vastastikuse abistamise protsess, millised refinantseerimisviisid on teada ja millised on nende omadused? Nendele ja paljudele teistele seotud küsimustele vastuste saamiseks lugege edasi.

MBC kontseptsioon

Pankadevahelised laenud on laenud, mida üks asutus annab teisele. Need on mõeldud viimaste maksevõime (likviidsuse) reguleerimiseks. Venemaa majandusturu peasponsoriks on keskpank. Teised äri- ja valitsusorganisatsioonid on nii võlausaldajad kui ka võlglased.

Pankadevahelised hoiused (krediidid) on üsna mahukas mehhanism. Selle olemustoimimine seisneb üht tüüpi võlatehingute tegemises, aga ka laenude paigutamises teistesse pangastruktuuridesse. Teisisõnu, ressursside puudumise korral omandab ettevõte varasid ettemääratud perioodiks võlgu. Nende ülejäägi korral paneb ta varad müüki teistele esindajatele.

Tavaliselt antakse pankadevahelisi laene lühikeseks perioodiks. Tavalise laenurea kohaselt väljastatakse raha 1, 2, 9, 14 ja isegi 90 päevaks. Arvestada tuleb, et teostatava tehingu poolte kokkuleppel võib laenuperiood venida kuni poolteist aastat.

Praktiline aspekt

Refinantseerimise osas kokkuleppele saab jõuda nii individuaalsete läbirääkimiste teel kui ka vahendajate abiga. Järgmine samm on juriidiliselt kinnitatud lepingu sõlmimine.

Vene Föderatsiooni kaubandusstruktuure, mis tulevad kõige sagedamini Venemaa Keskpangale pankadevahelise laenu saamiseks, toetatakse kahel viisil: esimene on raha väljastamine ranges prioriteetsuse järjekorras ja teine viiakse läbi pangandusvõistluste alusel.

Seega on mehhanism, milles osalevad mitmed struktuurid, omamoodi allikas, mis võimaldab neil koostöö kaudu pidada läbirääkimisi vastastikku kasulikel alustel ning seejärel säilitada ja säilitada oma maksevõimet.

Pankadevaheline laenuturg

Pankadevahelise laenuturu üks põhikomponentepeetakse IBC börsiks. See koosneb teatud tehingutest keskpanga ja muude organite poolt teostatud fondidega. Panga filiaalidele väljastatud laene nimetatakse hallatavateks kohustusteks. Väärib märkimist, et organisatsioon ise on antud juhul aktiivne inimene: raha saab ta otsekontaktis finantskeskuse esindajaga.

Seega toimib pankadevahelise krediidi (pankadevaheliste tehingute) turg mitmesuguste majandustegevuste sponsorina. See hoiab need vedelana ja stabiilsena.

MBK Exchange

Vene Föderatsioonis tegutseva SBU börsi on otstarbekas iseloomustada vähearenenud ja kitsana. Esiteks võib seda seletada partnerite vahel tekkiva usaldamatusega.

Analüüsi järgi on 90% riigi- ja ärilaenuandjate teineteisele väljastatud laenudest tähtajaga kuni üks nädal. Võib järeldada, et pankadevaheliste laenude turg on struktuur, mis tegutseb eranditult korrespondentsuhete valdkonnas. See puudutab absoluutset lühidust. Pealegi on usalduslike suhete tase sellel turul minimaalne.

Vastastikuse abistamise raames tuleks rahavahetust mõista finantspüramiidi olulise komponendina. Te peaksite teadma, et see tagab täielikult ja õigeaegselt vabade vahendite jaotuse krediidiasutuste vahel ning parandab ka Vene Föderatsiooni pangandusmehhanismi tõhusust. Lisaks sellele, et refinantseerimine hõlmab konkreetse panganduse funktsionaalse seisundi toetamistinstitutsioonide jaoks on riigi majandus stabiliseerumas, mille jaoks on iga sellise plaaniga ettevõtte positsioon äärmiselt oluline.

Pankadevaheliste laenude arvestamiseks, mida iseloomustab lühike laenuperiood, töötab Vene Föderatsiooni territooriumil spetsiaalne mehhanism. Selle ülempiiri määrab üleöödiskontomäär ja miinimumi riigi keskpanga "mahu järgmine maht" tüüpi ühepäevaste hoiuste summa.

Esitatavad näitajad kuuluvad püsijuurdepääsu toimingute rühma. Neid kasutatakse asutuste likviidsuse absorbeerimiseks ja õigel tasemel hoidmiseks. Pankadevaheliste laenuintresside alumist ja ülemist vahemikku saab reguleerida peamine pangandusasutus nii individuaalselt kui ka sümmeetriliselt nihutades miinimum- ja maksimumlimiite.

Klassifikatsioon

Pankadevahelise krediidi kategooria on omamoodi rahasüsteem, mis võimaldab partnerpangandusasutustel arendada vastastikku kasulikku koostööd ja korraldada oma kliendibaasidele katkematut teenindust.

Vastav alt refinantseerimise organisatsiooniliste tunnuste kriteeriumile klassifitseeritakse pankadevahelised laenud vastav alt. Seega tuleks tähtajaliste laenude all mõista sularahalaenud, mille lepingus on märgitud võla lõplik ja täpne tagasimaksmise kuupäev. Nõudluslaen on laenu liik, mis on eripakkumine. Selle järgi muutub konkreetne periood võetud raha tagastamiseks muul viisil tähtajatuksTeisisõnu on laenuandjal õigus igal ajal raha tagasi nõuda.

Klassifikatsioon maksekriteeriumi järgi

Vastav alt maksekriteeriumile eristatakse järgmisi variante: turu-, kõrgendatud ja sooduskrediidi intressimääraga. Esimene neist ilmneb turu nõudluse ja pakkumise alusel, mis kujuneb laenu väljastamise hetkel. Pankadevahelise laenu suurendatud protsendi algus põhineb võimalikel riskidel, mis on seotud konkreetse äritöötaja raha andmisega. Sooduslaenu kasutatakse üsna harva. Seda peetakse diferentseeritud lahenduse üheks komponendiks.

Laenu tagatis

Laenu tagatise all tuleks mõista teatud liiki laenu andmist, mis põhineb vara pantimisel, seoses finantskeskuse sees panditava osaga. Tavapärane on eristada järgmisi laenutüüpe:

• turvatud;
• osaliselt turvatud;
• tagamata.

Statistika kohaselt on enamik pankadevahelisi laene tagatiseta laenud.

Dokumendid laenu taotlemiseks

Järgmisena on soovitatav kaaluda pankadevahelise laenu saamise küsimust. Tuleb märkida, et kahe pangastruktuuri vahelise koostoime kinnituseks on üldlepingu (laenulepingu) allkirjastamine.

Seega peab pank, mida peetakse laenuvõtjaks, esitama krediidiandja organisatsiooni töötajatele järgmised dokumendid:

• taotluskiri;
• dokumendid, mis sisaldavad teavet laenu võtva panga kohta: tema finantsseisund, varade maht ja nii edasi;
• pangandusasutuse põhikirja koopia ja litsents finantstöö tegemiseks;
• allkirjade ja pitseritega paber, mis kinnitab töötajate laenuotsust;
• pangandusstruktuuri kahjumit või kasumlikkust iseloomustav paber;
• laenu oodatava krediidiasutuse tegevust kinnitav dokument, mis annab laenuandjale teada klientidele väljastatud laenude arvu, mis iseloomustab ka hoiustajatena tegutsevate partnerite arvu.

Lisaks võivad sularaha abiressursse väljastava struktuuri töötajad nõuda dokumente koos väljavõtetega mõnede pankadevaheliste laenude kontode, eelmise aasta saldopunktide kohta ja ka taotluse esitamise ajal.

Laenu töötlemise meetodid

Laenulepingu all tuleks käsitleda laenu saamise meetodit, mida kasutatakse ühekordsete tehingute menetlemisel. Siis ei tekkinud laenuandja ja laenuvõtja vahel erilist usaldust, sest enne ei olnud nad veel koostööd teinud.

Siin varieerub refinantseerimisperiood tavaliselt nädalast kuuni. Väärib märkimist, et vastav alt individuaalsete läbirääkimiste tulemustele võib see olla rohkem.

Esialgselt lepivad pangaasutuste esindajad suhtlemises reeglina kokku telefoni või meili teel, misjärel kõikkokkulepitud üksikasjad on dokumenteeritud, seaduslikult täidetud ja sertifitseeritud.

Pankadevaheline laenuleping sisaldab järgmist teavet:

• laenu suurus, mida laenuvõtja soovib võtta;
• laenu tähtaeg;
• intressimäära tase;
• vastutus tehingutingimuste täitmise eest ja nii edasi.

Lepingus määratud intressimäär määratakse vahetult dokumendi väljastamise päeval, lähtudes selleks hetkeks finantsturul kujunenud tasemest. Laenuleping, mis on kinnitatud pitserite ja allkirjadega, on juriidiline dokument. Seda kasutatakse kohtuistungite alusena, mis hõlmab laenatud vahendite tasumata jätmist.

Põhilepingut, mis näitab tehingute sooritamist finantsturul, peetakse teiseks laenu saamise viisiks. See dokument on omamoodi vorm, mis näeb ette finants- ja krediidiplaani toimingute teostamise tehnilised aspektid.

Pankadevaheliste laenude arvestus

Järgmisena on soovitatav kaaluda raamatupidamise küsimust. Pangandusstruktuuris, milleks on võlausaldaja, kajastatakse väljastatud pankadevahelised laenud kontol 320 “Krediidiasutustele antud hoiused ja laenud”.

Tasub tähele panna, et võlausaldajana tegutseva pangaasutuse korrespondentkontolt raha debiteerimise (kui pankade vahel puuduvad otsesed korrespondentsuhted) või võlgniku LORO kontole raha debiteerimise päeval on järgmised tehingud on asjakohased:

• Dt 32001-32010 "Hoiused ja laenud,antakse krediidiasutustele.”
• Kt 30102 "Krediidiasutuste korrespondentkontod Venemaa Pangas". Jutt käib rahaliste vahendite mahakandmisest krediidiandja asutuse korrespondentkontolt.
• Dt 32001-32010 “Krediidiasutustele antud hoiused ja laenud.”
• Kt 30109 “Korrespondentkrediidiorganisatsioonide korrespondentkontod”. Jutt käib raha kandmisest võlgniku LORO kontole.

Struktuuris, milleks on laenuvõtja, kajastatakse saadud pankadevahelised laenud kontol 313 “Krediidiasutuste poolt krediidiasutustelt saadud hoiused ja laenud”.

Kui laenuvõtja saab pankadevahelise laenu, on asjakohased kanded järgmised:

• Dt 30102 “Krediidiasutuste korrespondentkontod Venemaa Pangas.”
• Kt 31301-31309 „Krediidiasutuste poolt krediidist saadud laenud ja hoiused. organisatsioonid.”

Esimese kolmekümne päeva jooksul nõutakse pankadevahelise laenu kasutamise eest intressi nii laenuvõtjana tegutsevas pangastruktuuris kui ka krediidiandja asutuses. Tuleb märkida, et kogunenud intress kajastub kuu viimasel tööpäeval. Sel juhul kehtivad järgmised postitused:

• Dt 70606 Kulud.
• Kt 47426 “Intressi tasumise kohustused”. Üldjuhul laenu võtvas asutuses kogunenud intressisumm alt.
• Dt 47427 intressinõuded.
• Ct 70601 "Sissetulek". Reeglina intressisumm alt, mille kogub võlausaldajana tegutsev asutus.

Lõpuosa

Seega oleme kaalunud pankadevaheliste laenude andmise kontseptsiooni, määratlust ja tingimusi. Kokkuvõtteks tuleb märkida, et täna väljastab Vene Föderatsiooni Keskpank teistele finantsasutustele järgmist tüüpi väärtpaberitega tagatud laene.

Võtame siis kokkuvõtte. Esimene etapp on pankadevahelise laenuandmise paberite esitamine. Pärast laenutaotluse programmeerimist hindab laenuandja pank laenuvõtjat, analüüsib tema maksevõimet ja likviidsust laenu menetlemise hetkel, tagab esitatava info õigsuse jne. Väärib märkimist, et positiivset reaktsiooni mõjutavad soods alt tihedad kontaktid suurte esinduslike majandusstruktuuridega, mille maine mängib reeglina turvalisuse rolli. Pärast laenuvõtja nõusoleku saamist koostatakse ja allkirjastatakse laenuleping. Seega kantakse raha arveldus- (korrespondent)kontole.

Koos on ka teine koostööetapp. See toimub pärast raha ülekandmist. See on laenu võtva asutuse korrapärane aruanne laenuandjale. See teave puudutab refinantseerimise sihipärast kasutamist. Abilaenu väljastanud struktuuri jaoks on äärmiselt oluline, et võetud raha investeeritaks majandus- ja finantsvaldkonda ning tooks võimalikult kiiresti kasumit. Ainult sel viisil saab võlgnik need rahalised varad tagastada ilma omaenda likviidsust oluliselt kaotamata ja võimalikult lühikese aja jooksul.

PeaksPange tähele, et ülemaailmne majanduskriis mõjutas negatiivselt Venemaa Föderatsiooni pankadevahelist laenusüsteemi. Just pärast teda halvenes rahaturu olukord oluliselt. Selle toimivust iseloomustavad intressimäärad, mida majanduses kuvatakse spetsiaalsete näitajate kaudu. Nende hulgas on oluline märkida järgmist:

1. MIBOR on keskmine näitaja, mis iseloomustab finantsdivisjonide pakutavate refinantseerimisintresside arvu.
2. MIBID – ostutaotlus, teisisõnu intressimäär, millega pangaasutused on valmis pankadevahelise laenu omanikuks saama.
3. MIACR. Peaksite teadma, et see indikaator näitab tegelikke keskmisi laenuintresse.

Laenatud raha tagastatakse laenuperioodi lõpus ühe maksega kreeditorpanga korrespondentkontole. Tuleb meeles pidada, et laenu ennetähtaegne tagastamine on võimalik alles pärast laenu väljastanud asutuse kirjalikku nõusolekut.