Pankade sularaha- ja krediiditoimingud. Pangatoimingute liigid

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Pank kui äriasutus võib pakkuda klientidele suurt hulka finantsteenuseid, kuid samal ajal tehakse kahte peamist tüüpi toiminguid - sularaha ja krediit. Mis on mõlema eripära? Millest võib järeldada mõlemat tüüpi operatsioonide tähtsust krediidiasutuse arengu seisukoh alt?

Pankades tehtavate sularahatehingute eripära

Mis on panga sularahatehingud? Need hõlmavad sularaha ja muude väärtasjade vastuvõtmist finantsasutuste klientidelt, samuti vastavate varade väljastamist neile või teistele taotlevatele kodanikele. Panga kassat peetakse sageli asutuse üheks likviidsemaks varaks, kuid see liigitatakse madala sissetulekuga varade hulka. Kõnealuste toimingute põhieesmärk on krediidiasutuse klienditeenindussüsteemi korraldamine. Rahaliste vahendite ringlust reguleerivad sel juhul eeskirjad, mille on välja andnud peamiselt riikliku emissioonikeskuse staatust omav keskpank.

Vene pankade sularahatehingud on ühed olulisemad majandustegevuse valdkonnadasjaomased institutsioonid. Klientidelt - eraisikutelt, juriidilistelt isikutelt - raha vastuvõtmisega suurendab organisatsioon olemasolevaid reserve, mida saab hiljem kasutada väga tulusate tegevuste läbiviimiseks, mis on peamiselt seotud laenude väljastamisega - era-, ettevõtte. Pangal on võimalik saada täiendavat tulu sularahakäibest, näiteks võttes teatud juhtudel vahendustasu raha väljastamise eest (reeglina puudutab see ettevõtete arveldus- ja kassakontodelt laekumise väljavõtmist).

Pankade sularahatehingud toimuvad järgmiste põhimõtete järgi:

- vahendite käive toimub vastav alt Vene Föderatsiooni Keskpanga poolt vastuvõetud standarditele;

- sularaha kantakse krediidiasutuse sisekontodele;

- saldolimiitide kehtestamine toimub vastav alt vastuvõetud määrustele.

On olemas spetsiaalne sularahatehingute alamliik – need, mida teostab regulaator ehk keskpank. Kasulik on nende eripära üksikasjalikum alt uurida.

Venemaa Panga sularahatehingud

Seega ei teosta sularahatehinguid mitte ainult kommertspangad, vaid ka krediidiregulaator - Vene Föderatsiooni keskpank. Neid teostatakse lepingu alusel eraasutuste teenuse osana. Need toimingud võimaldavad:

- optimeerida ärilise krediidiasutuse rahavoogu;

- tagage kiired arveldused üksikisikutele või juriidilistele isikutele kuuluvatel kliendikontodel;

- rahaliste vahendite õigeaegne ülekandmine limiidiga pankadessenõuded.

Vene Föderatsiooni Keskpanga iga ülesande lahendamine nõuab, et regulaator järgiks ametlikke õigusnorme või kohalikke eeskirju. Olles kaalunud, mis on krediidi- ja finantsturul kontrolli- ja järelevalvefunktsioone täitva panga sularahatehingud, uurime selliste äriasutuste poolt läbiviidavate protseduuride spetsiifikat.

Sularahatehingud kommertskrediidiasutustes

Erapangad teevad sularahatehinguid, mis on suunatud klientide – eraisikute või juriidiliste isikute – teenindamiseks. Sel juhul kohaldatakse regulaatori, Vene Föderatsiooni keskpanga poolt välja antud reegleid. Pankade peamised toimingud, mida tehakse krediidi- ja finantssektori ärisegmendis, on kokku võetud:

- sularaha vastuvõtmiseks;

- sularaha väljastamiseks.

Esimene toimingute rühm eeldab, et asutuse klient või partner kannab sularaha üle:

- kassasse;

- kogujad, kes kannavad raha hiljem panka;

- partnerorganisatsioonidele, kes kannavad seejärel pangaülekandega sularaha krediidiasutusse.

Raha väljastatakse enamasti otse finantsasutuse kassas. Kui juriidiline isik nõuab sularaha, siis saab selle kätte tõendavate dokumentide alusel, mis kinnitavad raha sihipärast kulutamist.

Kassafunktsioonid

Sularahatehinguid teostavates pankades töötavad spetsialistid, kellel onpädevused seda tüüpi tegevuses – kassapidajad. Nad vastutavad klientidelt laekuvate summade õige arvutamise või vastupidi väljastamise eest, krediteerivad need kontole ja tõendavad vajalike dokumentidega. Kassapidaja tagab ka rahaliste vahendite turvalise hoiustamise – kasutades näiteks seifi. Ka vastava profiiliga spetsialisti töö on seadusega üsna rangelt reguleeritud.

Sularahatehingute piirangud

Venemaa seadusandlus näeb ette mitmeid piiranguid sularahamaksete kasutamisele. Seega saab pankade sularahatehinguid juriidilistele isikutele kuuluvatel kontodel teha ainult vastav alt seadusega kehtestatud summapiirangutele. Neid tehinguid saab omakorda teha eraisikute kontodel, aga ka kodanike ja organisatsioonide vahelistes arveldustes üldjuhul vab alt, sularaha hulka arvestamata.

Keskse vastaspoole kasutamine sularahatehingutes

Kõige olulisem aspekt vaadeldavate toimingute juures on kassaaparaatide ehk kassaaparaatide kasutamine. Seda tüüpi infrastruktuur on pankades raha vastuvõtmisel ja väljastamisel enamikul juhtudel kohustuslik. Finantsasutuse kasutatav keskne vastaspool peab esiteks olema registreeritud ja teiseks tagama tehingute korrektse arvestuse. Võib märkida, et CCP-d kasutatakse ka juhtudel, kui klient maksab millegi eest plastkaardiga – ilma raha välja võtmata.

Pankade kaalutletud toimingud tehakse sularahadistsipliini kujundavaid norme arvestades. Uurime neidfunktsioonide üksikasjad.

Sularahadistsipliin arveldustes: mis on selle eripära?

Kassadistsipliini moodustavad normid võivad olla:

- välja antud regulaatori poolt;

- panga poolt välja töötatud, võttes arvesse investorite, juhtide huve - eeldusel, et need ei lähe vastuollu ametlikes allikates kajastatud sätetega.

Need normid kehtestavad:

- panga sularahatehingute üldine kord;

- sularaha ladustamise, transpordi reeglid.

Asjakohaseid eeskirju peetakse üsna rangeteks. Finantsasutustes toimub toimingute arvestus (nii era- kui ka avalik-õiguslikes pankades), kui on olemas sularahadistsipliini hoidmiseks vajalik infrastruktuur. Selle olemasolu on üks kriteeriume, mille alusel reguleerija annab finantsasutusele tegevusloa. Pangal ei ole õigust töötada ilma vastava loata.

On suur hulk muid kriteeriume, mis määravad krediidiasutuse tegevusloa omamise õiguspärasuse. Nende hulgas - sularahadistsipliini range järgimine, samuti sularahatehinguid reguleeriva seaduse sätete järgimine. Suur tähtsus on antud juhul muidugi asutuse majandusnäitajatel, kuid pangakapitali juhtimise kvaliteedi määrab suuresti kassadistsipliini järgimise määr. Siin on oluline organisatsioonis töötavate spetsialistide kvalifikatsioon, selle infrastruktuuri võimekus ja juhtimissüsteemi efektiivsus.

Kassa –panga jaoks kõnealuste toimingute tegemiseks vajaliku infrastruktuuri põhielement. Tavaliselt esitatakse seda mitmes variandis, mille määrab finantsasutuse ulatus, pakutavate teenuste omadused. Uurime lähem alt pankade kassade töö spetsiifikat.

Kassade töökorralduse tunnused

Pankade põhilised sularaharinglusega seotud arveldustoimingud toimuvad järgmiste peamiste kassatüüpide raames:

- krediit (nad aktsepteerivad klientidelt või partneritelt sularaha);

- tarbekaubad (nendes väljastatakse sularaha);

- muuda;

- sularaha ümberarvutajad.

Teatud sularahatehingute teostamine on võimalik ainult sisemiste tõendavate dokumentide alusel. Neid väljastab pangatöötaja, enamasti kassapidaja. Neid dokumente saab täiendav alt kinnitada pitseriga, muude kasutatud allika autentsust tõendavate elementidega. Sageli teostatakse pankade arveldustoiminguid ühe korra alusel.

Tõenäoliselt on enamikul kaasaegsetel pankadel oma sularahaautomaadid, mille kaudu väljastatakse nende klientidele raha automaatselt. See protseduur eeldab, et finantsasutuse klientidel on panga väljastatud plastikkaardid.

Ühe asutuse sularahaautomaadist on võimalik väljastada sularaha kodanikele, kellel on käes teise panga väljastatud kaardid. Sel juhul võib asjaomane asutus teenida lisarahavõttes vahendustasu teiste organisatsioonide klientide teenindamise eest. Kuid see protseduur on võimalik ainult siis, kui plastkaart võimaldab teil kasutada ühte neist maksesüsteemidest, mida toetab pank, mis pakub sularahaautomaadile vastuvõtufunktsiooni.

Lisaks sularahaautomaatidele kasutavad finantsasutused aktiivselt ka makseterminale – selleks, et omakorda klientidelt sularaha vastu võtta ja nende kontole kanda. Panga äritegevuse tähtsuselt järgmine rühm - krediiditehingud. Vaatleme nende eripärasid üksikasjalikum alt.

Laenutoimingute eripära

Pankade krediiditoimingud, mida on nende nime järgi lihtne jälgida, on seotud vastavate asutuste antud laenudega. Need on klientidega sõlmitud erilepingutes fikseeritud õigussuhted. Sarnaselt sularahatehingutega saab teenuseid osutada eraisikutele või juriidilistele isikutele. See leping sätestab, kui palju ja millistel tingimustel pank laenuvõtjale laenab – intresside ja tagasimakseperioodi osas.

Krediiditehinguid on üsna palju. Neid saab klassifitseerida vastav alt nende määramisele konkreetsele segmendile. Seega saab pankade krediiditoiminguid siduda turgudega:

- tarbimislaenud;

- hüpoteegid;

- ettevõtete laenud.

Iga tähistatud segmenti iseloomustab panga eriline lähenemine laenulepingute vormistamisele. Niisiis, piirkonnastarbijakrediidi laenud väljastatakse klientidele suhteliselt lühikeseks perioodiks, üsna kõrgete intressimääradega, kuid reeglina ilma tagatiseta. Hüpoteeklaenud on tavaliselt pikaajalised, väljastatakse madalama intressimääraga ja enamasti tagatisega ostetava eluaseme näol. Ettevõtluslaenud – eriti kui tegemist on laenu andmisega suurimatele ettevõtetele, võib seda iseloomustada pankade ja laenuvõtjate soov määrata lepingu individuaalsed tingimused, olenev alt ettevõtte mahust, kasumlikkusest ja krediidiajaloost.

Teine krediiditehingute klassifitseerimise kriteerium on laenu vorm. Need on:

- esmane;

- esitatud refinantseerimislepingud.

Esmane laen - õigussuhe, mille käigus isik või organisatsioon sõlmib pangaga lepingu esimest korda või selleks, et kasutada saadud vahendeid olemasolevate laenude tagasimaksmisega mitteseotud probleemide lahendamiseks. Refinantseerimine on omakorda krediiditehing, mis on laenulepingu vormis õigussuhe isikule raha väljastamiseks olemasolevate laenude tagasimaksmiseks.

Kommertspangad ja pangatoimingud, nagu ka sularahaprotseduuride puhul, on reguleeritud Vene Föderatsiooni keskpanga normidega. Riigi peamise finantsasutuse turu peamiste mõjutamisvahendite hulgas on baasmäär. See määrab paljuski ära, kuidas äriorganisatsioonid poliitikat krediiditehingute valdkonnas rakendavad. Uurime selle funktsioone üksikasjalikum alt.

Põhikurss kui Vene Föderatsiooni Keskpanga peamine reguleeriv vahend

Väga paljud Venemaa Panga toimingud võivad mõjutada krediiditurgu riigi mastaabis, kuid majandusteadlased peavad baasintressimäära kehtestamist Vene Föderatsiooni keskpanga jaoks kõige olulisemaks vahendiks finantsturgude mõjutamisel. riigi süsteem. Selle väärtus määrab, milline peaks olema krediidiintress, mida erafinantsasutused maksavad Venemaa Pangale laenatud emissioonifondide kasutamise eest. See näitaja omakorda mõjutab otseselt protsenti, mille äriasutus määrab oma klientidega laenulepingutele.

Mida madalam on Vene Föderatsiooni Keskpanga baasintress, seda aktiivsem on reeglina erakrediiditurg. Pealegi aktiveerib selle märkimisväärne vähenemine tavaliselt refinantseerimise, kuna jooksvate laenude omanikel on võimalus vahendeid uuesti laenata, kuid madalamate intressimääradega.

Kõrge baaskursi määrab tavaliselt keskpank juhul, kui riigi majanduses tekib probleemne olukord. Makromajandusliku tasandi näitajate paranemine võib omakorda ette määrata vastava näitaja languse. Selle tulemusena võib suureneda nõudlus eraisikute või juriidiliste isikute laenude järele. Mõnes osariigis on põhimäär minimaalne või isegi negatiivne. Selle põhjuseks on rahandusasutuste soov suurendada võimalikult palju majanduse kapitalisatsiooni.

Kui krediiditurul igal ajahetkelaeglustub, siis saab panga juhtkond intensiivistada klientidele sularahateenuste arendamisega seotud tööd. Selle probleemi lahendamisele aitab kaasa asjaolu, et meie poolt käsitletavad levinud pangatoimingute liigid on paljudel juhtudel omavahel seotud. Uurime seda aspekti üksikasjalikum alt.

Pankade sularaha- ja krediiditoimingute vaheline seos

Sularaha ringlus ja laenude väljastamine on pankade peamised tegevused kasumi teenimisel. Nende rakendamise korrapärasus määrab selle, et neid peetakse sageli üheaegselt. Lihtne näide: pank, kinnitades kliendi laenutaotluse, sõlmib temaga lepingu ja palub tal sularaha kättesaamiseks kassasse minna. Kui inimene koostab krediitkaardi – võib-olla soovib ta seda käes hoides sularahaautomaadis raha välja võtta. Seejärel peab inimene laenu tagasimaksmiseks deponeerima oma krediidikontole sularaha või samal eesmärgil kaardile.

Asjaolu, et pank kasutab klientide teenindamiseks laenuga sama infrastruktuuri, mida kasutatakse tavalisteks sularahatehinguteks, võib mängida positiivset rolli finantsasutuse ärimudeli mitmekesistamisel. Kui pangal tekib raskusi krediiditoodete reklaamimisel, avaneb tal võimalus arendada otseselt sularahateenustega seotud tegevusi.

CV

Niisiis oleme kaalunud, millised on pankade peamised rahalised toimingud – sularaha ja krediit. Esimene - piisav altväga likviidne, kuid mitte eriti tulus. Panga sularahatehingud teenivad tulu peamiselt krediidiasutuse poolt võetavatest vahendustasudest. Kaudselt määravad need ette kasumi ilmnemise pangareservide moodustamise tõttu, mida saab kasutada muudel tegevusaladel. Teised toimingud, vastupidi, võivad oluliselt suurendada finantsasutuse kapitalisatsiooni. Laenu väljastanud pank loodab tavaliselt saada üsna suurt kasumit, kuid on võimalus, et klient ei suuda rahaliste raskuste tõttu laenu tagasi maksta.

Millised pangatoimingud on ärimudeli rakendamisel teatud ajahetkel prioriteetsed, määrab finantsasutuse juhtkond. See sõltub suuresti keskpanga baasintressimäära väärtusest. Mida kõrgem see on, seda vähem intensiivne on krediiditurg reeglina ning pangal on mõttekas sularaha klienditeenindusega seotud valdkondi aktiivselt arendada.