Maksekorraldus: täitmiskorraldus, otstarve

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Maksejuhist on mainitud keskpanga 2012. aasta määruses nr 383-P. See arveldusdokument koostatakse pangaasutuses raha osalise ülekande tegemiseks. Mõelge täiendav alt maksekorralduse funktsioonidele.

Üldine teave

Maksekorralduse vormistamiseks on vajalik maksja osaline aktsept ja kontol vajaliku rahasumma puudumine. See dokument on panganduspraktikas määratletud kui korraldus, mida ei ole teatud aja jooksul täidetud.

Maksekorralduse väljastamise protseduur on sarnane arvelduspaberite täitmise korrale.

Kõigil dokumendi koopiatel peab olema panga tempel, vastutava ametniku allkiri ja kuupäev. Esimene eksemplar on kinnitatud pangatöötaja allkirjaga. Maksekorralduse vormil on kood 0401066.

Nüansid

Maksekorralduse esiküljel on märge "osaline makse". Tagaküljele teeb vastutav pangaametnik kande osalise ülekande kohta. Eelkõige märgitakse makse number, tellimuse number ja kuupäev, summa ja saldo summa. Need andmed on kinnitatud töötaja allkirjaga.

Salvestusruumdokumendid

Raha ülekandmisel korralduse esimene eksemplar, mille kaudu makse tehti, jääb pangadokumentidesse. Viimast eksemplari kasutatakse maksja konto väljavõtte manusena.

Tellimuse eest viimase makse sooritamisel säilitatakse tellimuse esimene eksemplar koos selle tellimuse esimese eksemplariga pangadokumentides. Ülejäänud koopiad väljastatakse maksjale koos kassaorderi viimase eksemplariga, mis on lisatud l / s väljavõttele.

Dokument mahakandmiseks

Tasub öelda, et sularahakorraldust raha debiteerimiseks kasutatakse panganduspraktikas üsna harva. Finantsorganisatsiooni automatiseeritud süsteemis luuakse dokument ja valitakse konkreetne toimingu tüüp:

• Tarnijale maksmine.
• Arveldamine krediidi/laenuga.
• Maksumakse ülekandmine.
• Tagasimakse ostjale.
• Muud arveldused vastaspooltega.
• Ülekandmine teise ettevõtte kontole.
• Palgaarvestus.
• Raha ülekandmine vastutavale isikule.
• Järjekordne mittesularahaliste vahendite mahakandmine.

Maksekorralduse täitmine debiteerimiseks toimub pangaväljavõtte alusel. Registreerimisel loetakse, et ülekanne on juba tehtud ja seda kinnitavad vastavad dokumendid.

Raha kättesaamise tellimus

See väljastatakse paberitel, mis erinevad sissetulevast tellimusest. Tuleb märkida, et kasutatakse raha ja korralduste laekumise maksekorraldusipeaaegu sama sagedusega.

Nagu eelmisel juhul, valitakse dokumendi loomisel vastav toimingutüüp:

• Makse ostj alt.
• Arveldamine krediidi/laenuga.
• Tarnija tagasimakse.
• Muud arveldused vastaspooltega.
• Pangalaenude ja maksekaartide müügist saadud tulu.
• Raha kogumine.
• Välisvaluuta soetamine.
• Välisvaluuta müügist saadud tulu.
• Muud sularahata ülekanded.

Näide

Mõtleme raha kogumiseks kasutatava korralduse omadusi. See dokument ei sisalda makseandmeid. Vahendid kantakse rahakontode vahel üle. Vastava üksuse määramisel saate valida ühe konto "Ülekanded teel" alamkontodest 57.

Sularaha sissenõudmise käigus genereeritakse tehing:

- dB ch. 51 cd sc. 57 - pangakontole kantud summa järgi.

Raha läheb kontole 57, kui inkassotehing kajastub vastavat tüüpi kassaorderis (kuluorderis). Samal ajal, kui see on valitud ja konto vastav alamkonto 57 on näidatud, tehakse konteering:

- dB ch. 57 cd sc. 50 – kogutud rahasumma eest.

Disainifunktsioonid

Osalise makse korral kõikidel esitatud tellimuse juhtudel:

• Pangaandmed.
• Tehtud tehingute arv.
• Vastutava ametniku allkiri.

Esimene eksemplar peab olema kinnitatud korralduse täitmist kontrollinud pangandusorganisatsiooni töötaja poolt. Silt osalise makse kohta peaks olema näidatud esikülje ülaosas, paremal pool.

Maksekorraldus

See on arveldusdokument, mis väljendab pangandusorganisatsioonile saadetud kontoomaniku kirjalikku korraldust kanda teatud summa saaja kontole. Viimast saab avada selles või teises pangas.

Korralduse täitmine toimub seadusega kehtestatud tähtaja jooksul või muul lühemal ajavahemikul, kui see on ette nähtud kontoteenuse lepingus või on tolli poolt määratud.

Seda maksedokumenti kasutatakse raha ülekandmiseks:

• Kaupade tarnimiseks, teenuste osutamiseks, tööde tegemiseks.
• Mis tahes taseme eelarvesse, eelarvevälised vahendid.
• Laenu/laenu tagastamise/andmise, laenatud vahendite intresside maksmise eesmärgil.
• Muul lepingus või seaduses sätestatud eesmärkidel.

Vastav alt põhilepingule saab tellimust kasutada teenuste, tööde, kaupade ettemaksu (ettemaksu) ülekandmiseks või perioodiliste arveldustehingute tegemiseks. Dokumendi saab esitada 10 päeva jooksul (kalender). Loendus algab järgmisest päevast pärast tühjenemise kuupäeva.

Maksekorraldus ja maksekorraldus: erinevused

Neil kahel dokumendil on üks ühine joon. Täitmise viisina kasutatakse nii tellimust kui ka tellimustosalisi makseid hõlmavad tehingud. Siiski on dokumentidel olulisi erinevusi.

Esimene on see, et maksekorraldust ei saa kasutada arve või kviitungi täielikuks tasumiseks. Maksekorraldus seevastu täidab tavaliselt just sellist funktsiooni.

Maksekorraldus on otsene rahaülekanne. Samas ei eeldata, et pangandusorganisatsiooni klient annab korralduse arveldustehingu tegemiseks. Maksekorraldus näeb omakorda ette pangastruktuurile raha ülekandmise õiguse kliendi kontolt teisele kontole.

Maksekorraldust võivad kasutada näiteks õigusasutused. Ametivõimud pöörduvad pangandusorganisatsiooni poole palvega debiteerida võlgniku kontolt teatud summa teise isiku või mis tahes struktuuri kasuks. Samas ei teavitata kontoomanikku ette toimingutest, mida tema rahaga tehakse. Ta saab ülekandest teada pärast raha ülekandmist, st tellimuse täitmisel. Näiteks võib see olla SMS-teatis. Ta ei pruugi operatsioonist teada saada enne, kui külastab pangastruktuuri (kui näiteks mobiilipank pole installitud).

Sellest lähtuv alt on maksekorraldus ja korraldus erineva sisuga dokumendid. Neid saab täita üksteisest sõltumatult või olla omavahel seotud arveldusväärtpaberid.