Н1 - kapitali adekvaatsuse suhe. Standard H1: väärtus

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Panga loomiseks peate moodustama volitatud fondi. See on tegevuse läbiviimiseks vajalik minimaalne rahasumma. Vastav alt Vene Föderatsiooni õigusaktidele on selle maht rublades 5 miljonit eurot. Vastav alt organisatsiooni kapitali mahule määratakse selle kasvu ja arengu võimalus. Selleks on spetsiaalne omavahendite piisavuse näitaja. Lugege edasi, et teada saada, mis on H1 standard ja kuidas seda arvutatakse.

Pangakapital

See sisaldab oma- ja lisavahendite summat. See näitaja arvutatakse järgmise valemi abil:

UK=OK + DC, kus:

UK – pangakapital, OK - omavahendite suurus, DK – lisakapital.

JSC kujul pankade MC moodustamise allikad:

• turule lastud lihtaktsiate nimiväärtus;
• lisatasu;
• eelisaktsiate nimiväärtus, eeldusel, et asutamisdokumentides on ette nähtud, et neile on lubatud dividendide mittemaksmine, kui sellega ei kaasne võlgade teket väärtpaberiomanikele;
• fondid, mis moodustatakse keskpanga nõudmisel;
• audiitorite poolt kinnitatud jooksva aasta kasum;
• Ühendkuningriigi ja UK vahe, kui pärast saneerimist panga omavahendite summa väheneb.

LLC vormis pankade IC moodustamise allikaks on asutajate aktsiate tasumine.

Majanduseeskirjad

Keskpank analüüsib regulaarselt krediidiasutuste omavahendite suurust. See peab vastama juhendis nr 1 "Pankade tegevuse reguleerimise kord" toodud näitajatele. Olulisim neist on H1 ehk kapitali adekvaatsuse määr. See reguleerib pankade maksejõuetuse riske, näitab kahjumi katmiseks vajalikku omakapitali miinimumsummat. H1 standardi arvutamine toimub järgmise valemi järgi:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + lk 8807 + lk 8957 + PK + CRV + lk 8992 + 10 x VÕI + PP), kus:

1. SK - pangakapital;
2. Cree – AI-nda vara riskitegur;
3. lk. - aruandluse rea number;
4. riskid:

• KRV - tingimuslike kohustuste jaoks;
• KRS - kiireloomuliste tehingute jaoks;
• OR – töökorras;
• РР - turg;
• PC – suurendatud koefitsient.

H1 - kapitali adekvaatsuse määr - pankade puhul, mille omakapital on üle 5 miljoni euro, peaks olema 10%. Kui vahelduvvool on väiksem, peaks koefitsiendi väärtus olema 11% või rohkem.

Baseli komitee metoodika järgi tasepiisavus arvutatakse eraldi esimese ja teise taseme kapitali jaoks. Esm alt arvutatakse välja tagasiostetud aktsiate maht, reservfond ja vulgaarsete aastate kasum. Teise taseme kapital sisaldab ümberhindlusreserve, kahjureserve ja erinevaid hübriidväärtpabereid.

Likviidsussuhted

H2 standardi määrab väga likviidsete varade ja nõudmisele kuuluvate kohustuste summa suhe:

H2=La / (Bv – 0,5 x Bv1), kus:

Н2 – vahetu likviidsuse suhe;

La - väga likviidsed varad (sularaha, väärismetallid, välisvaluuta, nostro saldo; saldod keskpanga korrespondentkontodel; investeeringud valitsuse väärtpaberitesse);

Bv – 20% nõudluskonto saldost;

Bv1 – füüsiliste ja juriidiliste isikute nõudekontode minimaalne kogujääk.

H2 arvutatud väärtus peaks olema 15% või rohkem.

Praegune likviidsuskordaja:

H3=La / (alates – 0,5 x Bv1)

kus:

Alates - nõudmiseni kohustused tähtajaga kuni 30 päeva: arvelduskontode saldod, "loro", hoiused ja hoiused; laenud, tagatised ja tagatised ning muud kohustused;

Bv1 – füüsiliste ja juriidiliste isikute minimaalne kogusumma nõudmisel kontodel kuni üheks kuuks.

Koefitsiendi arvutatud väärtus peaks olema väiksem kui 50%.

Pikaajaline likviidsuskordaja arvutatakse kohustustele ja laenudele, mille tähtaeg on üle 12 kuu:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), kus:

Kr - panga poolt antud laenud rublades ja välisvaluutas. See arv peaks sisaldama ka 50% pangagarantiidest ja sama kehtivusajaga garantiidest;

D - saadud hoiused ja laenud;

O – kuni 1-aastase tähtajaga kontode minimaalse kogusaldo summa.

Arvutatud suhe peab olema väiksem kui 120%.

Taastatud pangad ei järginud I poolaasta kohustuste kattemäära

Seda näitasid krediidiasutuste finantsanalüüsi tulemused. Eelkõige ei järginud Mosoblbank veebruaris H1 standardit. Krediidiasutuse koefitsiendi väärtus oli 0%, nõutava 10% juures. Organisatsioonil puudus ka põhi-, põhikapital, pikaajaline likviidne vara. Finance Business Bankis pole asjad paremad. Praegune likviidsusnäitaja ületas nõutud väärtust 4,32%. Samuti rikuti põhi- ja põhikapitali adekvaatsuse norme. Kolmas desinfitseeritud organisatsioon - "Inres" - ei täitnud keskpanga nõudeid 19 päeva ja "BTA-Kazan" - 15 päeva järjest. NB-s "USALDUS" moodustas põhikapitali, põhikapitali, suure maksimumtaseme ning omavahendite ja muude juriidiliste isikute vahendite kasutamise piisavuse suhtarvude väärtus 0%.

Bimbank

See krediidiorganisatsioon viis finantskontserni ROST saneerimisele eelmisel sügisel. Kuid probleemid tekkisid kõigi protsessis osalejate jaoks. "Rost Bank" rikkus jaanuari lõpus H1 standardit, skoori ei löönudpiisaval hulgal pikaajalisi varasid ja ületas riskitaseme kliendi kohta. Ka sellesse finantsgruppi kuuluval krediidiorganisatsioonil "Kedr" ei jätkunud terve jaanuarikuu jooksul oma tegevuse tagamiseks piisav alt omavahendeid. Lisaks on asutus ületanud suuremate riskide, garantiide ja garantiide piiri ning siseringiriskide taseme. Ka 12. jaanuaril 2015 ei olnud Bimbankil piisav alt põhikapitali oma tegevuse toetamiseks. Kuid hiljem olukord paranes.

Tagajärjed

Muude H1 standardit rikkunud organisatsioonide loend sisaldab: MTÜ "Peterburi asunduskeskus", millelt on ilma jäetud litsents "Laevaehitus", "Tavrichesky", "Finants- ja tööstuspangad". Rahalise taastumise staadiumis olevatele krediidiasutustele erinevaid mõjutusmeetmeid ei rakendata. Kuid kui Svjaznoi rikkus panga H1 kapitali adekvaatsuse määra, tekkisid küsimused. Seaduse järgi võib keskpank tegevusloa tühistada, kui koefitsiendi väärtus langeb 2%-ni. Aruandeaasta jooksul juhtub seda tehniliste rikete tõttu pankades üsna sageli. Kui aga pärast probleemide lahendamist ei ole koefitsiendi väärtus tõusnud, võib keskpank nõuda finantsseisundi taastamise plaani või tutvustada oma juhti struktuuri. Svjaznõi puhul langes see koefitsient vaid üheks päevaks 9,19%-ni, kuna pank pidi suurendama mahaarvamisi reservidest.

Uus turuliider

Pankade H1 standardiks on seadusega kehtestatud 10%. FROM2013. aastal oli Tinkoff enim kapitaliseeritud. Koefitsiendi väärtus ulatus seejärel 15,8%-ni ja püsis vaatamata turu trendidele kõrgeks. Esimese kvartali tulemuste põhjal langes see näitaja 15,22%-le. Russian Standard püstitas uue rekordi – 17,65%. Teistel krediidiasutustel on madal näitaja: kodukrediit - 13,9%, renessanss - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard restruktureeritud eurovõlakirjad, mis pikendasid nende tähtaega 2020. aastani, said lisakapitali summas 350 miljonit dollarit ja suurendasid I poolaastat 4%. Selle eest maksis pank investoritele 5 protsendipunkti preemiat. võlakirja nimiväärtusest ja tõstis ühe kupongi intressimäära 13%-ni. Praeguseks on "Russian Standardi" kapital 64 miljardit rubla. Tänu sellele saab organisatsioon pakkumiste kaudu kaasata kohustusi, laenata seotud ettevõtetele suuremas mahus. Kahjud kaetakse esimese taseme omavahenditest. Selle piisavuse tase on madal - 6,26%. Kuid see on tingitud sellest, et see ei hõlma allutatud võlakirju.

Esimese kvartaliga kaotas pank 6,5 miljardit rubla. 2014. aasta lõpus ulatus kasum 1,4 miljardi rublani. Kui kahjumit ei vähendata, siis esimese taseme omavahendite surve ainult tugevneb. Turul olevatel konkurentidel on see näitaja kõrgem: kodukrediit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank ei taha veel turul silma paista

Organisatsioon sai keskpang alt allutatud laenu summas 500 miljardit eurot. See arv sisaldub praegu omakapitalis.teine tase. Kui see ümber arvutada, tõuseb H1 standard 12% pe alt 1,2 protsendipunkti. Võrreldes konkurentidega ja organisatsiooni positsiooniga turul ei ole koefitsiendi väärtus kõrge. Kuid arvestades makromajandust ja olukorda Ukrainas, on tulemused üsna vastuvõetavad.

Järeldus

Turu edukaks toimimiseks vajab pank omavahendeid. Nende maht peaks vastama kehtestatud piisavuse standarditele. Keskpank kontrollib regulaarselt nende koefitsientide väärtust. Kui arvutatud näitaja langeb 2%-ni, võidakse krediidiasutuse tegevusluba kehtetuks tunnistada.