Vastavus: mis see on? Definitsioon, kirjeldus

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Meie riigi vastu suunatud Lääne sanktsioonipoliitika keerulistes tingimustes on vastavuskontrollist saamas pangandussektori juhtimissüsteemi üks olulisi vahendeid. Mis on vastavus? Millele välismaised äripartnerid tähelepanu pööravad, rääkides vastavusprotseduuridest Venemaa ettevõtetes? Ja mis kasu need pakuvad? Proovime selle välja mõelda.

Välimuse ajalugu

Kõik sai alguse Venemaa ühinemisest WTOga (Maailma Kaubandusorganisatsiooniga). On olnud palju muutusi, mis pole palja silmaga nähtavad. Näiteks hakkasid kodumaistele ettevõtetele ja organisatsioonidele kehtima rahvusvahelised standardid rahapesu, korruptsiooni, terroriorganisatsioonide rahastamise ja muude vastavussüsteemi valdkondade standardite rakendamisel (mis on vastavus, sellest tuleb juttu allpool).

Mis on vastavus?

See on äriorganisatsioonide poolt riigi territooriumil kehtivate seaduste, standardite ja määruste järgimine, mille eesmärk onkorruptsiooni ennetamine. Teisisõnu, vastavus on mis tahes organisatsiooni tegevuse vastavus koodidele ja reeglitele, mis on ette nähtud vastava majandussektori regulaatorite poolt. Tänapäeval on vastavuskontrollisüsteemi olemasolu organisatsioonis äritegevuses vajalik, et ennetada riske (eelkõige raider-ülevõtmisi) ja kaitsta ettevõtte mainet. See tähendab, et see on omamoodi vundament, millele on üles ehitatud mis tahes organisatsiooni kontrollisüsteem, ja üks juhtimise kõige olulisemaid osi.

Kaasaegne tegelikkus on selline, et vastavusreeglite mittejärgimine toob kaasa äritegevuse kaotamise. Selle süsteemi kohandamine sisemise rutiini ja reeglitega on aga tegelikult äärmiselt keeruline.

Mis mõte sellel on?

Iga kaasaegne organisatsioon võtab oma tegevuse käigus endale mitut tüüpi kontrolli tehniliste, inim- ja haldusressursside üle, et järgida eeskirju ja nõudeid. Need moodustatakse ettevõtte loomise käigus põhikirjaliste dokumentide koostamise ja organisatsioonide juhtimise põhimõtete väljatöötamisega. Kuid äriprotsesside muutudes keerukamaks ja ettevõtte küpsemaks muutudes muutub kehtestatud normide ja reeglite järgimine üha keerulisemaks.

Tehnoloogiliste protsesside kasv, tootevaliku laiendamine ja uute kasutuselevõtt, efektiivsuse kasv, personali laienemine nõuavad kompleksset juhtimissüsteemi.

Miks järgida vastavust

Ühest küljest võite näidata häid tulemusi, kuid teisest küljest testi läbi kukkudareguleerivad asutused ning saavad tõsiseid karistusi ja muid probleeme. See on nn regulatiivne risk, mis toob kaasa turuosa kaotuse, nõudluse, müügimahtude vähenemise jne. Paralleelselt sellega ilmnevad ka juriidilised riskid. Näiteks finantsaktiivsuse näitajate languse korral võib laenuvõtja pöörduda nõudega võlg ennetähtaegselt tasuda.

Selgub, et järgida tuleb reegleid ja määrusi, mis algselt organisatsioonis ilmusid. Ja vajame ka inimest, kes vastutaks selle eest, et enne nende rakendamise algust juurutataks tekkiva uue normi või reegli jaoks tehnoloogia, mis võimaldab jätkata ettevõtluse arendamist, kuid juba kehtestatud normidele ja normidele vastav. nõuetele. Välisriikides täidab seda funktsiooni spetsiaalne vastavushaldur.

Nõuded süsteemidokumentidele

Iga uus korraldus või määrus peab enne rakendamist läbima mitmeid samme. See on:

• Välimus (projektiarendus).
• Kinnitamine (koostatud dokumendi allkirjastamine).
• Jõustub.
• Transformatsioon (parameetrite planeeritud või järsk muutus).
• Dokumendi tühistamine (uue dokumendiga või muul põhjusel).

Organisatsiooni uute tegevuste moodustamine analoogselt olemasolevaga on vastavuse eest vastutava juhi ülesanne (inglise keelest tõlgituna - vastavus, vastavus, nõusolek). Ja see tähendab, et sellel töötajal peab olema suur hulk oskusi, võimeid ja teadmisi, ta peab osalema dokumentaalse baasi loomisel ja juhendama personali koolituse küsimusi. Tema kaoskab vajadusel põhjendada täiendavaid eelarvelisi kulutusi uue haldusdokumendi rakendamiseks.

Pangandussektori nõuetele vastavuse määratlus

Selles valdkonnas hõlmab mõiste "vastavus" teabe edastamist emaorganisatsioonile - Venemaa Pangale - rangelt kindlaksmääratud aja jooksul. Samuti välistatakse finants- ja krediidiorganisatsioonide ning nende töötajate kaasamine igasugustesse ebaseaduslikesse tegevustesse.

Mis on vastavuskontroll pankades? See on spetsiaalselt määratletud funktsioonide kogum, mis on jagatud kohustuslikeks ja valikulisteks. Esimeste hulka kuuluvad seadusandlikud normid, mille täitmata jätmine toob kaasa maine kaotuse ja peaaegu alati karistused. Teine sisaldab organisatsiooni juhtkonna ja funktsioonide korraldusi, mille täitmine on seotud äripartnerite ootustega.

Arvestades kirjeldatud funktsioone, peaks vastavussüsteemi pangas haldama turvateenistus. Kuid tegelikkuses on see süsteem peaaegu alati mitmetasandiline, nii et enamik selle funktsioone on jagatud struktuuriüksuste vahel.

Sissejuhatusfunktsioonid

Vene pankade vastavuskontrolli reguleerivad Venemaa Panga määrused nr 242-P, nr 06-29/PZ-N ja mitmed muud dokumendid.

Need näitavad, et iga krediidiasutuse töötaja peaks olema kaasatud selle süsteemi funktsioonide täitmisse oma ametijuhendite japädevused. Süsteemi juurutamise eest vastutab pühendunud töötaja.

Süsteemi ülesehitamisel on järgmised eesmärgid:

• Pettuste ja korruptsioonivastane võitlus.
• Väliste (sise)standardite mittejärgimisega seotud riskide tuvastamine (need on vastavusriskid).
• Vastavus rahvusvahelistele standarditele ja Venemaa õigusaktidele.
• Klientide kaebustele vastamine.
• Teabeturbe põhimõtete järgimine.

Kirjeldatud funktsioonide rakendamiseks pangandusorganisatsioonides tuleks kasutada isikuinfosüsteeme ja platvorme, mis võimaldaksid süstematiseerida jälgimise ja järgneva analüüsi protsessi.

Pankade vastavuskontrolli automatiseerimine (mida on kirjeldatud eespool) on praegu enamiku pankade jaoks prioriteetne. Lisaks eeldab see süsteem ettevõtte tegevuse selget korraldamist – võimalikud probleemid tuleb tuvastada ja lahendada reaalajas ja võimalikult kiiresti.

Pangandussüsteemi vastavuskontrolli põhimõtted

Süsteemi juurutamise eest vastutav isik pangas (juht), meelitab töötajaid ja korraldab tööd väliste reeglite ja nõuete täitmiseks, sisemiseks ja vastavusriski tuvastamiseks (see on vastavuskontrollis prioriteetne ülesanne).

Süsteemi põhiprintsiibid on järgmised:

• Panga rakendatava vastavuspoliitika peab heaks kiitma direktorite nõukogu, mis omakorda teatud ajavahemike järelhindab selle tõhusust.
• Organisatsioon peab eraldama süsteemile vajaliku koguse ressursse.
• Süsteemi toimimise eest vastutav juht on kohustatud korraldama nõuetele vastavusega seotud töötajate koolitust (mis on vastavus, seda kirjeldati eespool).
• Süsteemi juurutamise ja toimimise eest vastutav isik peab omama ettevõttes kõrget staatust (näiteks alluma otse juhile või olema täitevorganite liige).
• Osa vastavuskontrolli ülesandeid saab täita allhanke kaudu (sel juhul viib kontrolli läbi vastutav juht või pangandusorganisatsiooni juht).

Süsteemi funktsioonide rakendamine kohtab mõnikord pangas vastupanu. Enamasti juhtub see näiteks otsuse tõttu katkestada üks või mitu ebausaldusväärset partnerit või klienti, mis esmapilgul läheb vastuollu pangandusorganisatsiooni finantshuvidega.

Kuid samal ajal on nõuetele vastavuse töö (inglise keelest tõlgitud, nagu eespool mainitud – vastavus, vastavus, nõusolek) suunatud panga maine kaitsmisele ja seega ka rahalisele edule. Lisaks lihtsustab selle süsteemi kasutuselevõtt suhtlemist välismaiste partneritega, kuna nende nõuete põhipunkt on vastavuspoliitika olemasolu, mis on tunnustatud norm peaaegu kõigis riikides.

Vastavussüsteemi poliitika

Peaaegu iga pangandusorganisatsioon arendab seda. See koosneb järgmisest. See on poliitika:

• Ettevõtte käitumine (st üldine dokument, mille eesmärk on reguleerida töötajate käitumisstandardeid ja töökohustusi).
• Võitlus korruptsiooni ja terrorismi rahastamise vastu (dokument, mille eesmärk on takistada ebaaus alt omandatud või teenitud vahendite sissetungimist ja terrorismi rahastamist).
• Eesmärk on lahendada huvide konflikte (dokumendid, mis seavad huvide konflikti korral käitumisstandardid.
• Suhtlemine reguleerivate ja järelevalveasutustega (minimeerib võimalikke tüsistusi ning tagab tõhusa ja täieliku suhtluse).
• Väärtpaberite tehingute ja ostude juhtimine.
• Võtke vastu klientide kaebused ja tegutsege.
• Andmete konfidentsiaalsus ja mitteavaldamine (et mitte kahjustada organisatsiooni).
• Kliendi tuvastamise tähtaeg.

Loend on üsna üldine. Igal organisatsioonil on õigus lisada või eemaldada mis tahes kirjeldatud sündmusi.

Vastavus Sberbankis

Riigi ühes suurimas pangandusorganisatsioonis on iga töötaja kaasatud vastavusfunktsioonide elluviimisse oma ametijuhendi raames.

Selle süsteemi funktsioonide rakendamine eeldab kõigi pangandusprotsesside automatiseerimist. Sberbank teeb selleks aktiivselt koostööd CIO kontoritega. Näiteks on Oracle'il põhinev IT-platvorm. See võimaldab süstematiseerida finantsseisundi jälgimise protsesse jaoptimeerida panga organisatsiooni struktuuri.

Mõni aasta tagasi jõustus seadus, mille kohaselt on kõik maailma pangandusorganisatsioonid kohustatud edastama Ameerika maksuteenistusele kõik andmed oma maksumaksjate kontodel. Sberbank on sellise toote kasutusele võtnud ja kohandab seda veelgi Venemaa turule.