Kuidas kontrollida organisatsiooni: ettevõtete kontrollimise viisid

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Vene ärireaalsus ja muutused Venemaa seadusandluses sunnivad meid olema ettevaatlikud partneri valikul, olgu selleks siis suhe ostja, müüja või töövõtjaga. Kriisi ajal on tavaliselt rohkem pettusskeeme, mis võivad ettevõttele tõsist kahju tekitada.

Miks on vaja organisatsiooni tegevust kontrollida

Esiteks võimaldab see tuvastada hoolimatuid partnereid või kliente, kellega koostöö võib põhjustada ettevõttele rahalist kahju.

Teiseks vähenevad riskid osaleda kohtuvaidluses nii hageja kui ka kostjana.

Kolmandaks on välistatud maksuhalduri nõuded hoolsuskohustuse puudumisel. See välistab täiendava maksustamise võimaluse.

Vastaspoole kontrollimine onloomulik praktika suurettevõtete töös. Selleks on ettevõtte organisatsioonilises struktuuris ette nähtud juriidiline osakond, turvateenistus. Nende osakondade vaateväljas pole mitte ainult seadusest kinnipidamise ja ettevõttesisese turvalisuse küsimused, vaid ka töö juriidiliste isikutega.

Ja kui suurettevõtete käive ja sissetulekud õigustavad juristide ja "turvameeste" kaadri ülalpidamiskulusid, siis väikeettevõtete võimalused on palju tagasihoidlikumad. Seetõttu jagame oma kogemusi ja nõuandeid, kuidas väikeettevõtte omanik või selle töötajad saavad vastaspoolt iseseisv alt kontrollida.

Kuidas organisatsiooni kontrollida

Soovitame kasutada järgmist toimingute loendit:

1. Põhidokumentide uurimine.
2. Kontrollige organisatsiooni olemasolu maksuteenistuse veebisaidil.
3. Osaspoole analüüs kolmanda osapoole ressursside järgi.
4. Otsige teavet kohtutäiturite veebisaidilt.
5. Ettevõtte veebimaine kogumine.
6. Olemasolevate litsentside ja SRO-sertifikaatide (kui neid on) kinnitus.
7. Asutajate ja volituseta tegutsemisõigust omavate isikute kontrollimine.
8. Hinnang rahalisele olukorrale.

Asutamisdokumentide kontrollimine

Teabe kogumise alustamiseks soovitame nõuda asutamisdokumente: harta, TIN-sertifikaat, PSRN, organisatsiooni loomise otsus või asutamisleping, värske väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist.

Põhikirjas peaksite pöörama tähelepanu tiitellehele, mis näitab:

• ettevõtte nimi;
• juriidilise isiku registreerimise alus (otsus või asutamisleping);
• registreerimiskuupäev;
• allkiri ja asutaja andmed.

Jaotises "Üldisätted" on toodud ettevõtte täielik ja lühendatud nimi, asukoha aadress, eesmärgid ja tegevused. Pealkirjad “Organisatsiooni õiguslik seisund”, “Täitevorgan” kuuluvad samuti hoolikale uurimisele.

TIN-i ja OGRN-i sertifikaat - föderaalse maksuteenistuse poolt maksumaksja registreerimisel välja antud dokumendid. Mõlemal dokumendil peavad olema maksuhalduri templid, samad nimed, registreerimiskuupäevad ja üks PSRN-kood.

Kontrollitakse asutamisotsust või asutamislepingut organisatsiooni nimede, juriidilise aadressi, direktori määramise ja tema passiandmete kokkulangevuse suhtes.

Juriidiliste isikute ühtse riikliku registri väljavõte on maksuinspektsiooni andmebaasis registreeritud ettevõtte andmete kokkuvõte. Dokumendis tuleks tähelepanu pöörata kättesaamise kuupäevale. Võrrelge teavet vastaspoole nime, juriidilise aadressi, asutajate ja teiste ilma volikirjata tegutsemiseks õigustatud isikute (direktori) kohta.

Lisaks sisaldab väljavõte asutajate ja juhataja TIN-koode, OKVED-koode, teavet põhikapitali suuruse kohta ning dokumente, mille alusel registreerimisel ja asutamisdokumentide muutmisel andmed registreeriti. (näiteks juhataja, asutaja, juriidilise aadressi muutmine).

Mis peaks hoiatama: nendes dokumentides sisalduvate andmete lahknevus viitab võltsimise tõenäosusele. Juhataja, asutajate või juriidilise aadressi muutumise dokumentide olemasolu liigitab organisatsiooni maksuameti seisukohast riskirühmaks.

Ettevõtte kohta teabe kogumine IFTS-i veebisaidil

Maksuteenistuse organisatsiooni saate kontrollida maksuhalduri ametlikul veebisaidil. Peamine jaotis on teenus "Äririskid: kontrollige ennast ja oma vastaspoolt". Siinkohal saate väljavõtte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist. Teie enda saadud elektroonilisest koopiast saadud andmeid võrreldakse vastaspoole pakutava valikuga.

Osaspoole kontrollimine kolmanda osapoole ressurssidega

Kus organisatsiooni täiendav alt kontrollida? Populaarseimaid teenuseid vastaspoolte kohta teabe kogumiseks pakuvad SBIS ja Kontragent.

Esimeses valikus peate aruannete esitamiseks avama operaatori veebisaidi "SBIS". Kasutamise prooviperiood on 8 päeva ja see antakse pärast registreerimist. Otsimiseks peate sisestama TIN-koodi või ettevõtte nime vastavatele väljadele. Tulemus kuvatakse toimiku kujul ja see sisaldab teavet määratud TIN-i, OGRN-koodide, registreerimisaadressi, teavet direktori, finantsseisundi, ettevõtte reitingu ja kohtuasjades kostja, hageja või kolmanda isikuna osalemise kohta.

Otsing teostatakse samamoodi läbi teise ressursi. Teave organisatsiooni kohta kuvatakse sarnasel viisil.

Mis peaks hoiatama: juhataja või asutaja märgitud isik on registreeritud sarnases rollis mitmes ettevõttes. Organisatsioon asub massregistreerimise aadressil. Toimik sisaldab teavet kohtuasjade esinemise kohta ettevõtte ajaloos. Reitingu dekodeerimine sisaldab märke maksudest kõrvalehoidumisest, pankrotist ja kahjumi olemasolust.

Otsige teavet kohtutäiturite veebisaidilt

Veebiportaali andmed võimaldavad meil teha järeldusi valitsusasutuste (maksude tasumata jätmine) ja kolmandate isikute nõuete kohta.

Organisatsiooni saate kontrollida TIN-koodi, nime ja asukoha järgi kohtutäituri teenuse (SSP) veebisaidil. Andmebaasis oleva teabe olemasolul genereeritakse tabel, mis sisaldab riigiorgani nime, linki täitemenetluse kuupäeva ja arvu, võla liigi ja summa kohta.

Kui andmebaasis andmed puuduvad, saab teha esimese järelduse auditeeritava ettevõtte usaldusväärsuse kohta.

Ettevõtte veebimaine kohta andmete kogumine

Otsingupäringuks soovitame valida TIN-koodi, PSRN-i, ettevõtte nime. Siiski tuleb meeles pidada, et enamikul juhtudel ei ole ettevõtte nimi unikaalne. Isegi ühes piirkonnas saab registreerida mitu samanimelist ettevõtet. TIN ja OGRN on kordumatud koodid, mis on määratud ainult ühele organisatsioonile.

Internetiruumist teabe otsimine võimaldab teil leida teiste kasutajate arvustusi selle kohtakontrollitud ettevõte. Lisaks saate TIN-i ja PSRN-i kasutades hankida linke valitud vastaspoole kohta tehtud kohtuotsustele, kui see oli tema tegevusajaloos.

Olemasolevate litsentside ja SRO-sertifikaatide kinnitus

Lisaks võib organisatsioon dokumentide paketis esitada SRO litsentsi või sertifikaadi. Mõelge, millised on litsentsi vajavate väikeettevõtete kõige populaarsemad tegevusvaldkonnad:

• igat tüüpi toimingud krüpteerimistööriistade ja infosüsteemide arendusest hoolduseni;
• toimingud arendusest kuni seadmete müügi, ostmise või avastamiseni salaja teabe hankimiseni;
• privaatsustegevused;
• farmaatsiatööstus;
• raviasutuste, apteekide jne töö;
• reisijate ja kaubavedu vee-, õhu-, maantee-, raudteetranspordiga;
• kihlveofirmade töö;
• eraturva- ja detektiivitegevus;
• raudmetallide ja värviliste metallide vanametalli käitlemine;
• Vene Föderatsiooni kodanike töölevõtmine väljaspool Venemaa territooriumi;
• side- ning televisiooni- ja raadioringhäälinguteenused;
• haridusasutuste tegevus;
• kaardistus- ja geodeetilised teenused.

Sõltuv alt litsentsi tüübist saate kasutada erinevaid veebiteenuseid. Erinevat tüüpi organisatsioonide litsentse saate kontrollida riiklike registreerimis- ja väljaandmisasutuste linkidelt.

SRO liikmelisuse kontrollimine on vähemuidu. Tehakse järgmine toimingute jada:

1. Esm alt uuritakse sertifikaati ennast, kuhu on märgitud registreerimisnumber ja isereguleeruva organisatsiooni nimi.
2. Avage Rostekhnadzori veebisaidil täpsem otsing ja sisestage dokumendi väljastanud SRO nimi.
3. Avage otsingutulemustes organisatsiooni teave ja leidke link saidile.
4. Leidke ettevõtte Interneti-portaalist jaotis SRO liikmelisuse kohta.
5. Sisestage sisseastumistunnistuse esitanud organisatsiooni nimi või TIN.
6. Kui andmebaasis on ettevõte, kuvatakse teave sisestamise kuupäeva, registreerimisnumbri ja muu teabe kohta, mille isereguleeruv organisatsioon on oma osalejate kohta avaldanud.

Asutajate ja volituseta tegutsemisõigust omavate isikute kontrollimine

Saadud andmed võimaldavad teha järeldusi olemasolevate probleemide olemuse ja nende võimaliku mõju kohta auditeeritava juriidilise isiku tegevusele.

Teabeallikad on ka kohtutäituriteenistuse VLIS veebisaidid "Vastaspooled".

Finantsseisundi hindamine

Selleks viiakse läbi eelmiste perioodide finantsaruannete analüüs. Ettevaatusele annavad märku olulised näitajad ebaolulise varaga nõuete või võlgnevuste kohta (põhivara, kaupade ja materjalide maksumus ladudes, arvelduskontode seis jne) ning väike aastakäive. Parem on usaldada bilansi uurimine töötajatelespetsialist. Kogenud töötaja leiab kergesti küsitavad näitajad ja teavitab direktorit.

Loodame, et meie lugejatel on nüüd samm-sammult juhised vastaspoole igakülgseks kontrollimiseks: alates asutamisdokumentidest kuni organisatsiooni SRO kontrollimiseni.