Mis on akreditiiv lihtsate sõnadega: olemus ja tähendus

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Mis on lihtsam alt öeldes akreditiiv? Seda küsimust võib World Wide Webist üsna sageli leida. Paljud inimesed usuvad, et selle sõnaga tähistatakse mõnda keerukat terminit, mis on tavainimesele arusaamatu, kuid tegelikult on kõik lihtsam kui tundub. Meie tänases artiklis räägime teile üksikasjalikult, mis on panga akreditiiv. Kas olete huvitatud? Hakake siis varsti tutvust tegema!

Mis on lihtsam alt öeldes akreditiiv?

Me ei löö võsa, vaid anname kohe vastuse teie küsimusele. Lihtsam alt öeldes on akreditiiv üks parimaid ja usaldusväärsemaid viise kaitsta oma organisatsiooni finantstehingute ettemaksuga seotud riskide eest. Akreditiiv võimaldab uute partneritega koostööd tehes kindlustada. Pank selles olukorras on vahendaja, misspetsiaalsel kontol hoitakse ajutiselt raha. Ta tegutseb ka omamoodi käendajana, kes võtab vastutuse rahaliste vahendite tasumise eest. See loob soodsad tingimused nii tarnijale kui ka saajale.

Akreditiiv - spetsiaalne pangakonto, mis annab õiguse reserveerida sellel olevaid rahalisi vahendeid kaubandussuhetes. Kui mõlemad pooled täidavad lepingu tingimusi, peab pank tasuma saajale teatud summa raha.

Kus akreditiivi kasutatakse?

Akreditiiv pangas lihtsate sõnadega – mis see on? Meie arvates on see küsimus selge. Nüüd uurime, kus seda kasutatakse. Reeglina kasutatakse neid arvutusvorme kõige sagedamini ärisektoris: toote tellinud ettevõtja võib olla kindel, et tema töökontolt võetakse raha välja alles pärast kauba saatmist. Tarnija võib omakorda olla kindel, et saab oma väljateenitud rahalise tasu kätte. Vahendid kantakse üle alles siis, kui pank on saanud vajalikud dokumendid. Lisaks kasutatakse suurte ostu-müügitehingute tegemisel sageli akreditiivi makseviisi.

Kuidas akreditiiv töötab?

Sellele küsimusele vastamiseks peate lihts alt tutvuma osapoolte tegevusalgoritmiga, kes otsustasid kasutada meie arutatavat arvutusvormi:

1. Tarnija teatab kirjalikult akreditiivi avamisest, misjärel määratakse talle pangakonto.
2. Pärast kauba kättesaamist esitab ostja pangale dokumendid,mis kinnitavad tarnijaga sõlmitud lepingutingimuste täitmist.
3. Kui ül altoodud protseduurid on tehtud, võetakse ostja kontolt eelnev alt kokkulepitud rahasumma.

Väljamakseid saab teha kas maksjapank või vastuvõttev pank.

Akreditiivleping

Lisaks sellele, mida akreditiiv lihtsate sõnadega tähendab, peate teadma ka seda, mida on vaja tehingu sooritamiseks.

Poolte suhteid reguleeriv dokument sisaldab kogu tehingu tegemiseks vajalikku teavet. Lepingus on fikseeritud:

• Kasutatud vormi tüüp.
• Tasutasu.
• Osalejate üksikasjad.
• Broneeritav finantssumma.
• Juhised on vajalikud vaikimise korral.
• Akreditiivi tingimused.
• Väljamaksekorraldus.
• Mõlema poole õigused ja kohustused.

Akreditiivide tüübid

Pangas on järgmist tüüpi akreditiivid:

Kaetud (deponeeritud)	Enim kasutatud. Vahendid kantakse algusest peale saaja panga kontole
Katmata	Täitvale pangale antakse õigus korrespondentkontolt raha kinni pidada lepingus määratud summas
Tühistatav	Emitendi võib rahaülekande tühistada, kui maksja teeb kirjaliku korralduse. Saaja nõusolekut pole vaja
Tühistamatu	Lepingtühistatakse ainult siis, kui müüja nõustub sellega
Kinnitatud (tühistatav/tühistamatu)	Maksed teeb töövõtja isegi siis, kui maksja kontol raha ei ole
Reserve	Arve avanud pank saab anda müüjale kirjaliku kohustuse maksete ajaloo kohta juhul, kui ostja ei täida lepingutingimusi. Sellises olukorras täidab ostja kõik kohustused tarnija ees
Revolver	Reeglina avanevad need osaks kogu maksesummast ja pärast ostj alt raha laekumist jätkub see varem määratud summas. Seda kasutatakse piirkondades, kus kaupu tarnitakse kindla ajakava järgi
Ringkiri	Annab õiguse saada akreditiivi alusel rahalisi vahendeid kõigis nõustava krediidiasutuse korrespondentides
Punase klausliga	Emitendi korraldusel krediteerib nõustav pangaorganisatsioon raha müüjale enne, kui too esitab tarnimist kinnitavad dokumendid

Nüüd vaatame lähem alt enimnõutud.

Kaetud ja katmata

Deposiit- ja garantiitehingud on kõige sagedamini kasutatavad akreditiivid. Lepingute tüübid määravad ise toimingute spetsifikatsiooni.

1. Kaetud operatsioon. Sel juhul kannab väljastanud pank akreditiivi väljastamisel raha maksja konto kaudu koguakreditiivi suurus. Rahalised vahendid antakse täitva panga käsutusse kogu tehingu ajaks.
2. Katmata operatsioon. Garanteeritud pangatehing hõlmab raha ülekandmist väljastanud panga poolt. Täitvale krediidiasutusele antakse võimalus võtta oma kontolt raha välja akreditiivi väärtuses. Raha väljastanud panga kontolt raha väljavõtmise kord määratakse finantsasutuste vaheliste erikokkulepetega.

Tühistatav ja tühistamatu

Teisel kohal nõudlus on tühistatavad ja tühistamatud. Neil on ka oma eripärad.

1. Tühistatav toiming. Väljastanud pangal on täielik õigus tühistatavat pangatoimingut ajakohastada või täielikult tühistada. Akreditiivi taganemise aluseks võib olla maksja kirjalik korraldus. Rahasumma saajaga kooskõlastamine sel juhul ei ole vajalik. Pärast seda protseduuri ei vastuta väljastanud pank maksja ees.
2. Tühistamatu toiming. Tagasilükkamatut akreditiivi saab tühistada vaid juhul, kui saaja nõustub lepingu tingimusi muutma. Selles olukorras tingimuste osalist muutmist ei arvestata.

Pangatehingu raha saaja võib tasumisest keelduda, kuid kuni selle tähtaja lõpuni ja tingimusel, et see oli lepingus ette nähtud. Eelneval kokkuleppel on lubatud ka kolmanda isiku aktsepteerimine, kellel on maksja õigused.

Pussid ja miinused

Lisaks sellele, mida akreditiiv lihtsate sõnadega tähendab, on paljud huvitatud ka selle nähtuse eelistest ja puudustest.

Ühemõtteliste plusside hulka kuuluvad:

• Lepingu õiguslik kontroll.
• Võimalus teenida ostja kontolt liigset kasumit.
• Lepinguga kokkulepitud summa mittesaamise riski vähendamine.
• Kindlus, et ostja saab tarne õigeaegselt kätte.
• Õigus säästa intressimaksete pe alt (mida tavalaenuga teha ei saa).

Kui käsitleme akreditiive objektiivselt, tuleks rääkida ka nende puudustest:

• Lepingu kestus suure hulga dokumentide tõttu.
• Võimalus tehingut riigi poolt piirata.
• Kallis vahendustasu.
• Rahalisi vahendeid ei krediteerita saaja kontole ilma lepingu koostamisel märgitud dokumentide esitamiseta.

Vastastikused arveldused

Lepingu sõlmimisel tuleb lepingusse märkida vastastikuste arvelduste vorm, samuti teenuste osutamise skeem või kauba kohaletoimetamise tunnused. Lisaks on paberites ette nähtud planeeritavad akreditiivide liigid ja nende tunnused. Et vältida probleeme tulevikus, peaks lepingus olema järgmine teave:

• Välja andnud panga nimi.
• Rahastuse saaja isikuandmed.
• Finantsasutuse nimi, kes teenindab raha saajat.
• Rahasumma pangastoimingud.
• Tüübid, mida mõlemad pooled hakkavad kasutama.
• Raha saaja teavitamise viis tehingu avamisest pangas.
• Raha sissemaksmiseks nõutava maksja teavitamise meetod.
• Akreditiivi tähtaeg, oluliste paberite esitamise aeg ja nende täitmise reeglid.
• Tehingumakse funktsioonid.

Akreditiivi toimingud

Akreditiivitehingute teenuseid saab rakendada erineval viisil, kõik oleneb krediidiasutusest. Reeglina teevad pangad selliseid toiminguid:

1. Teenuse avamine. Pank avab rahalise kohustuse pärast kliendi avaldust. Selle kohustuse elluviimiseks peab pank taotleja nimel rahasumma kauba või kinnisvara müüja kasuks üle kandma. Peale selle saab emitent pärast kõigi oluliste väärtpaberite kontrollimist selle kohustuse täitmise usaldada teisele pangale.
2. Pühendumise kinnitus. Pank väljastab akreditiivi maksegarantii, mille on koostanud teine pangandusorganisatsioon.
3. Akreditiivi nõustamine. Krediidiasutuse teavitamine akreditiivi avamisest, muutmisest või sulgemisest. Ametlik teade saadetakse tavaliselt kirja, faksi või mõne muu elektroonilise sidevahendiga. Pärast paberite kontrollimist teavitab pank müüjat arve väljastamisest lepingus märgitud summale. Nõustamist kontrollivad seaduse normid, seetõttu pühendavad pangad sellele protsessile rikkumiste vältimiseks palju aega ja vaeva.
4. Kohustuse täitmine. Esimene etapp koosnebesitatud paberite kontrollimine rahastamise saaja poolt. Kui tehingusse on kaasatud kaks panka, peab täitev pool makse väljastanud panka teavitama. See protseduur on vastuvõetav ainult juhul, kui dokumendid vastavad lepingutingimustele. Kui dokumendid nendele tingimustele ei vasta, siis kohustus ei ole täidetud. Makse saab võimalikuks siis, kui ostja nõustub defektidega dokumente vastu võtma.

Millele peaksin tähelepanu pöörama?

Mis on lihtsam alt öeldes akreditiiv, oleme juba arutanud. Lõpuks keskendume mõnele olulisele punktile.

Selleks, et partnerlus oleks edukas, peab maksja ise või professionaali abiga seda pangatoimingute vormingut õppima. Akreditiivid erinevad olenev alt vastastikuse arvelduse vormist. Teatud juhul peate valima optimaalse partnerlusvormi.

Kcredit on lihtsate sõnadega mis? Loodame, et meil õnnestus sellele küsimusele anda selge ja arusaadav vastus!