Kuidas kontrollida LLC-d kohtuasjade ja võlgade osas? Osapoole kontrollimine TIN-koodi järgi

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Viimati modifitseeritud: 2023-12-17 10:25

Kõik, kellel on oma ettevõte, seisavad ühel päeval silmitsi sooviga olemasolevat äri laiendada. Populaarne meetod selle eesmärgi saavutamiseks on olemasoleva LLC omandamine. See on mugav, kuna antud juhul on uue juriidilise isiku registreerimise protseduurid juba lõpule viidud ja see vabastab aega paljude muude organisatsiooniliste ja sama oluliste küsimustega tegelemiseks.

Osavad riskid LLC ostmisel

Samas kaasneb seda tüüpi tehingutega teatav majanduslik risk. Seega võib osapoolel olla võlgu mis tahes kauba eest tasumiseks või isegi maksuvõlad. Selline olukord võib tekkida ilma ettemaksuta tehingute tulemusena käibemaksu arvestamisel. Sellised probleemid ei ole ettevõttele kasulikud, kuna seaduse kohaselt lähevad ettevõtte võlad täielikult üle uutele omanikele, sõltumata sellest, kellele see algselt kuulus. See toob kaasa küsimuse, kuidas kontrollida LLC-d kõigil rindel - nii olemasolu kui ka ostu turvalisuse astet. See artikkel hõlmab põhilisi meetodeid, kuidas LLC-d enne ostmist kontrollida.

Milleks kontrollida makse ja võlguvastaspool TIN-koodi või muude üksikasjade järgi?

Ettevõtte kavandatud tehingute puhul analüüsivad advokaadid pakutavat äripartnerit põhjalikult. Enne LLC kontrollimist peate veenduma, et partneri positsioon on stabiilne, mida kinnitab kõikvõimalike andmete kogumine organisatsiooni kohta, sealhulgas andmed võlgade kohta. Nende andmete kogumine ja analüüs võimaldab teil hinnata olemasoleva ettevõtte jätkusuutlikkust, mis läheb uutesse kätesse.

Nende toimingute käigus selgunud teabe ja olemasoleva ajaloo põhjal saame teha palju järeldusi vastaspoole äritegevuse kohta. Siin on oluline teha isegi selliseid banaalseid toiminguid nagu kontrollida, kas LLC on registreeritud. Kõik nende arvukate kontrollide käigus ilmnevad probleemid võivad olla pahausksuse märgiks. Selle ebasoodsa teguri varajases staadiumis tuvastamine säästab kontrollija jaoks palju aega ja vaeva ning kaitseb ebaõnnestunud tehingute ja põhjendamatute rahaliste kahjude eest. Pole midagi tähtsamat kui kontrollida LLC tegevust kahtlaste tehingute suhtes.

Milliste võlgade osas tuleks LLC-d kontrollida?

1. Maksuvõlad eelarvele.
2. Eelarveväline võlg. Kuna ettevõte on tööandja, on selle tegevuse eelduseks sissemaksed pensionifondi, sotsiaal- ja ravikindlustusfondi. Sageli muutub nende esemete võlg väga tõsiseks.
3. Laenukohustus. Võimalik, et ettevõte on endiselt registreeritudtasumata laen.
4. Võlg tsiviilõigusliku lepingu alusel. See on rahaline kohustus, mis on ettevõttele erinevate varasemate tehingute kaudu jäänud.
5. Palgavõlad. Sageli juhtub, et ettevõte viivitab oma töötajatele maksetega, mis toob kaasa ka võlakohustused.
6. Võlg.

Kuidas teada saada LLC võlga?

See oleneb võla tüübist. Kõige olulisem on kontrollida kõige rohkem laekuvat võlaliiki. Selle põhjuseks on asjaolu, et enamik ettevõtteid saadab kaupu ilma ettemaksuta. Oluline on arvestada, et IP kontrollimise protseduur on sel juhul erinev.

Kuidas kontrollida LLC-ettevõtet erinevat tüüpi võlgade osas, on toodud allpool.

Maksukontroll

Enne LLC maksuvõla kontrollimist peate välja selgitama ettevõtte TIN-koodi. Maksuvõlg tunnustatakse TIN-i abil, protseduur on üsna lihtne. Kõik, mida vajate, on juurdepääs Internetile ja ettevõtte TIN. Kontrollimine toimub föderaalse maksuteenistuse ametlikul veebisaidil. Seal, et kontrollida vastaspoole TIN-koodi järgi, peate lihts alt sisestama TIN-i ja klõpsama nuppu "Otsi".

Järgmisena kuvatakse saidil kogu teave selle TIN-numbriga seotud seda tüüpi võlgade kohta. Möödunud maksuperiood on kaetud, võlgade puudumisel kuvatakse saidil selle kohta teade. Murettekitav on teade, et ettevõte ei esitanud olemasolevate võlgade kohta nõutavat aruandlust.

Hoolimata kogu sellel saidil pakutavast mugavusestsüsteemi, hetkel on see ainult testrežiim, mis on suunatud ettevõtetele, kes pole aasta või kauem aruandeid esitanud.

Sait on andnud võimaluse kontrollida arvutusi ja eelarvet nii lühi- kui ka üksikasjalikult. Samal ajal võetakse arvesse ka teatud perioodi muudatusi.

Seda tüüpi võlakohustuste osas TIN-i järgi vastaspoole kontrollimine toimub ühtse riikliku juriidiliste isikute registri (EGRLE) kaudu. Sinna vastuvõetud Ühtse riikliku juriidiliste isikute registri tunnistus sisaldab ka teavet maksude registreerimise kohta. Sama dokumendi abil tehakse kindlaks tegeliku omaniku või volitatud isiku isik. Selguse huvides on ül altoodud seda konkreetset tüüpi sertifikaadi näidis.

Eelarveväline võlg

Alates 2017. aasta suvest on ilmunud mitmeid meetodeid, kuidas OÜ-l seda tüüpi võlgu kontrollida. Eelarvevälisesse fondi võlgnevust saab kontrollida, pöördudes kirjalikult maksuameti poole, samuti kasutades selleks spetsiaalset elektroonilist aruandlusteenust. Maksuinspektsioonil on andmed olemasolevate võlgnevuste kohta, mis hõlmavad ka kõige varasemaid perioode. Kui nendega leitakse lahkarvamusi, kontrollitakse neid pensionifondi, sotsiaalkindlustusfondi ja ravikindlustusfondi territoriaalsete asutustega. Tööõnnetuse kindlustusmakse ühitamiseks FSS-is võtavad nad viivitamatult ühendust fondi filiaalidega.

Krediidivõlad

Enne kui kontrollite LLC-lt krediidivõlgasid,Peate võtma ühendust krediidibürooga. See büroo on vab alt saadaval Vene Föderatsiooni Keskpanga ametlikul veebisaidil.

Saidil olevatele andmetele juurde pääsemiseks peate esitama krediidiajaloo teema spetsiaalse lisakoodi. Selle pakub subjekt ise, kõnealune ettevõte.

Seda tüüpi andmeid edastatakse kõikjal, selles pole midagi riskantset, välja arvatud juhtudel, kui ettevõtte ajaloos on ebasündsaid fakte, mida varjates ta keeldub nimetatud koodi edastamast. Pärast selle koodi andmete saamist sisestatakse see keskpanga ametlikule veebisaidile, misjärel kuvatakse kogu nõutav teave.

Seda tüüpi kontrolli nimetatakse ka krediidiajaloo jälgimiseks. Manuses on krediidiraporti näidis.

Tsiviilõigusliku lepinguga seotud võlad

Siit algab esimene raskus tõe otsimisel. Seda tüüpi võlgade täielikku andmebaasi pole veel juurutatud, mis muudab teabe hankimise keeruliseks, kuid ei muuda seda võimatuks. Kuidas kontrollida LLC-d selle võla suhtes?

Seda tüüpi võlgade otsimiseks peate suhtlema ettevõtte juhiga. LLC raamatupidajad annavad teavet kehtivate lepingute, raamatupidamisregistri, tasude väljavõtte kohta. Täpsete andmete saamiseks peaksite rääkima ettevõtte töötajatega. Seda tehakse seetõttu, et heal raamatupidajal on piisav alt teadmisi, et end uute eest varjataettevõtete omanikel on osa kõige olulisemast teabest, kuid töötajad ei pea neid andmeid peitma.

Kuidas kontrollida LLC-s juriidilisi juhtumeid?

Täiendava abinõuna saab esitada kirjaliku taotluse kohalikule kohtutäiturite talitusele. See kontrollib, kas rajatises pole praegu lahendatud juriidilisi kohustusi.

Siin on abiks ka vahekohtu ametlik veebisait. Sellised ressursid pakuvad alati teavet, mis on kogutud andmebaasidesse LLC osalusega kohtumenetluste kohta. Siin saate tutvuda otsustega, mis käsitlevad ettevõttele mitmesuguste tsiviilõiguslike tehingutega kaasnevate sanktsioonide ja rahaliste karistuste kohaldamist. Sellele teabele juurdepääsu avamiseks on vaja teada ettevõtte TIN-numbrit ja selle ametlikku täpset nime.

Kuidas kontrollida LLC-d ettevõtte viite kaudu?

Seda tüüpi abis on kombineeritud kõik valitsuse ametlike saitide aruanded. Siin ja andmed pantide ja riigi töötajate arvu, tulude, asutajate, ettevõtte kaasomanike kohta. Just see dokument näitab finantsaruandeid, toob välja olulisemad näitajad ning säästab palju kliendi aega ja vaeva. Tavaliselt tellitakse see vahendajatelt.

Mida veel LLC kontrollimisel otsida?

Organisatsiooni kohta andmete kogumisel võlgnevuste kontrollimise eesmärgil on soovitatav pöörata tähelepanu võimalusele tulevikus tekkida probleeme tulevase omanikuga. Lisaks sellele, kuidas kontrollida LLC-d võlgade osas, on see vajalikpöörake tähelepanu ka mõnele detailile. Ajalugu teab palju juhtumeid ühepäevaettevõtete olemasolust, mis on loodud üksnes ebaseaduslike toimingute või tehingute läbiviimiseks. Pärast neid ebaausaid toiminguid pannakse need ettevõtted müüki. Vältimaks just sellise saatusega organisatsiooni ostmist, on soovitatav analüüsida kõiki, kellega juriidiline isik on kunagi koostööd teinud. Murettekitav tegur on siin kahtlaselt suure tehingumahuga osapoolte väike arv. Kindlasti peaksite sellele tähelepanu pöörama. Äärmiselt kahtlane võib olla ka see, et teatud aja jooksul pärast kontrollitava ettevõttega suhtlemist läksid vastaspooled pankrotti, kuulutati välja pankrot.

OÜ võlgade väljaselgitamisel tuleks veenduda, et lisavõlgnevusi ei teki. Tuleb kaks korda ohutult mängida, et lõpuks ei leiaks te endale ebamõistlikke probleeme ostes kahtlase ettevõtte, millest saab "ühepäevafirma". Ettevõtte kontrollimiseks tuleks pidada nimekirja kõigist, kellega tehinguid tehti, kellele raha kanti. Seejärel peate esitama juriidiliste isikute ühtsele riiklikule registrile osapoolte kohta taotluse ja helistama saadud telefoninumbritele, veenduma, et need organisatsioonid on reaalsed, nende pankrotiseisund. Sellised ettevõtted võivad olla ka likvideerimise staadiumis, mis samuti ei ole kontrollitavate kasuks. Kui need punktid jäävad vahele ja selgub, et ettevõtte ajalugu sisaldab sarnaseidvastastikmõjude korral toob see föderaalse maksuteenistuse auditeerimisel tõenäoliselt kaasa trahvid ja tulumaksu kogumise.

Praegu on seda tüüpi kontrollidele spetsialiseerunud suur hulk teenuseid. Need võimaldavad teil näha kogu teavet huvipakkuva LLC kohta ilma lisateenustega ühendust võtmata. Kogu teabe kogumine kõigil rinnetel langeb teeninduspersonali õlgadele.